개인형IRP 시작하려면 이렇게 준비하면 편합니다
얼마 전 지인이 연말정산 환급액을 보고 꽤 놀랐다고 하더라고요. 월급은 비슷한데 누구는 돌려받고, 누구는 오히려 더 내는 일이 생기니까 자연스럽게 절세 상품 이야기가 나왔습니다. 그때 가장 많이 언급된 게 개인형IRP였습니다. 이름은 조금 딱딱하지만, 구조를 알고 나면 생각보다 단순합니다.
개인형IRP는 개인형퇴직연금 계좌입니다. 퇴직금을 받을 때 쓰이기도 하고, 내가 따로 돈을 넣어 노후자금으로 굴릴 수도 있습니다. 특히 직장인, 자영업자, 공무원처럼 소득이 있는 사람이라면 세액공제 때문에 관심을 갖는 경우가 많습니다.
개인형IRP가 필요한 순간
개인형IRP를 가장 많이 떠올리는 때는 퇴직이나 이직을 앞뒀을 때입니다. 퇴직급여를 바로 통장으로 받는 대신 IRP 계좌로 옮기면 퇴직소득세 납부가 뒤로 미뤄집니다. 세금을 당장 떼고 남은 돈을 굴리는 것과, 세전 금액을 계좌 안에서 운용하는 것은 장기적으로 차이가 납니다.
근데 퇴직할 때만 쓰는 계좌는 아닙니다. 재직 중에도 본인 돈을 추가로 넣을 수 있고, 이 금액은 연말정산이나 종합소득세 신고 때 세액공제 대상이 될 수 있습니다. 그래서 개인형IRP는 퇴직금 보관 계좌이면서 동시에 절세형 노후 준비 계좌에 가깝습니다.
- 퇴직금 수령 계좌가 필요할 때
- 연말정산 세액공제를 챙기고 싶을 때
- 연금저축 외에 추가 노후자금 계좌가 필요할 때
- 예금, 펀드, ETF 등으로 장기 운용하고 싶을 때
세액공제는 숫자로 보면 바로 감이 옵니다
개인형IRP의 매력은 세액공제입니다. 현재 금융회사 안내 기준으로 연금저축과 개인형IRP를 합쳐 연간 최대 900만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다. 단, 연금저축은 그중 최대 600만 원까지만 인정되고, 나머지를 IRP로 채우는 식으로 많이 활용합니다.
예를 들어 연금저축에 600만 원을 넣고 개인형IRP에 300만 원을 넣으면 합산 900만 원이 됩니다. 총급여가 5,500만 원 이하인 근로자라면 공제율 16.5%가 적용되어 최대 148만 5천 원까지 세액공제 효과가 생길 수 있습니다. 총급여가 5,500만 원을 넘으면 공제율은 13.2%라서 최대 118만 8천 원 수준입니다.
사업자라면 기준이 조금 다릅니다. 종합소득금액 4,500만 원 이하일 때 16.5%, 초과할 때 13.2%로 보는 식입니다. 물론 실제 환급액은 이미 낸 세금, 결정세액, 다른 공제 항목에 따라 달라집니다. 세액공제 한도가 남아 있어도 낼 세금 자체가 적으면 최대 금액을 전부 돌려받지 못할 수 있습니다.
연 납입 한도도 따로 봐야 합니다
세액공제 한도와 납입 한도는 다릅니다. 개인이 연금저축, 개인형IRP, DC형 추가납입 등을 합쳐 넣을 수 있는 금액은 전 금융기관 기준 연 1,800만 원입니다. 하지만 세액공제는 그중 최대 900만 원까지만 적용됩니다.
그래서 절세 목적이라면 보통 900만 원을 기준으로 계산합니다. 더 넣는 것도 가능하지만, 그 돈은 세액공제보다는 노후자금 운용 목적이 더 커집니다.
개설 전에 수수료와 투자 상품을 같이 봐야 합니다
개인형IRP는 은행, 증권사, 보험사에서 만들 수 있습니다. 어디서 만들든 큰 틀은 비슷하지만 수수료, 매수 가능한 상품, 앱 사용성은 꽤 다릅니다. 솔직히 처음에는 세액공제만 보고 만들기 쉬운데, 몇 년 굴릴 계좌라면 운용 편의성이 생각보다 중요합니다.
은행은 예금형 상품을 찾기 편한 편이고, 증권사는 ETF나 펀드 선택지가 넓은 경우가 많습니다. 보험사는 장기 관리에 익숙한 사람에게 맞을 수 있습니다. 다만 금융회사마다 가능한 상품과 수수료 체계가 다르기 때문에 계좌를 만들기 전에 IRP 수수료, ETF 매매 가능 여부, 원리금보장 상품 금리, 모바일 관리 화면 정도는 비교하는 게 좋습니다.
- 수수료가 장기 수익률을 깎지 않는지 확인
- 예금, 펀드, ETF 등 원하는 상품을 살 수 있는지 확인
- 중도해지 시 세금 부담을 이해하고 시작
- 연금저축 계좌가 있다면 합산 한도부터 계산
중도해지는 생각보다 손해가 클 수 있습니다
개인형IRP는 절세 혜택이 있는 대신 오래 가져가는 계좌입니다. 세액공제를 받은 금액과 운용수익을 중도에 해지해 찾으면 기타소득세가 붙을 수 있습니다. 대략 세액공제로 받은 혜택을 다시 토해내는 느낌에 가깝습니다.
그래서 생활비, 전세자금, 단기 투자금처럼 몇 년 안에 쓸 가능성이 큰 돈은 넣지 않는 편이 낫습니다. 개인형IRP에는 최소 55세 이후 연금으로 받을 자금이라는 전제를 두고 넣는 게 마음이 편합니다. 특히 사회초년생이라면 처음부터 연 900만 원을 꽉 채우기보다 월 10만 원, 20만 원처럼 부담 없는 금액으로 시작하는 방식도 현실적입니다.
예를 들어 월 25만 원을 넣으면 1년 300만 원입니다. 총급여 5,500만 원 이하라면 단순 계산으로 49만 5천 원의 세액공제 효과가 생길 수 있습니다. 월 75만 원을 넣어 연 900만 원을 채우면 최대 148만 5천 원까지 커집니다. 숫자로 보면 매력적이지만, 중요한 건 중간에 깨지 않을 돈이어야 한다는 점입니다.
개인형IRP를 시작하는 순서
처음 시작한다면 복잡하게 접근할 필요는 없습니다. 먼저 내가 연금저축에 얼마를 넣고 있는지 확인합니다. 이미 연금저축에 600만 원을 넣고 있다면 개인형IRP는 세액공제 목적상 300만 원만 추가해도 합산 900만 원이 됩니다.
그다음 금융회사를 고릅니다. 안정적으로 예금 위주로 굴릴지, ETF를 섞어 조금 더 적극적으로 운용할지 정하면 선택이 쉬워집니다. 이후 매월 자동이체 금액을 정하고, 연말에 한도가 부족하면 추가 납입하는 식으로 관리하면 됩니다.
- 1단계: 연금저축 납입액 확인
- 2단계: 세액공제 목표 금액 정하기
- 3단계: 은행, 증권사, 보험사 수수료 비교
- 4단계: 원리금보장형과 투자형 상품 비중 정하기
- 5단계: 자동이체로 꾸준히 납입하기
개인형IRP는 단기간에 큰 수익을 노리는 상품이라기보다, 세금 혜택을 받으면서 노후자금을 천천히 쌓는 계좌에 가깝습니다. 그래서 가장 좋은 선택은 남들이 많이 만든 계좌가 아니라, 내가 오래 유지할 수 있는 방식입니다. 금액은 작게 시작해도 괜찮습니다. 오래 가져갈 수 있는 구조를 먼저 만드는 게 훨씬 중요하다고 생각합니다.
